STEP Taiwan 2025：英國共主為什麼這個時間點來台灣？｜STEP 系列：第四篇
TL;DR
- STEP 2025 在台灣正式設分會（STEP Taiwan），由 Alex Liu（劉瑞霖）等 8 位專業人士 自 2023 年起籌備推動。
- 為什麼是這個時間點？本系列的觀察：三個結構條件同時到位——(1) 台灣戰後第一代企業家集中交棒期、(2) 金管會 2024 年起推「亞洲資產管理中心」政策、(3) 港星雙樞紐家辦外溢與台灣家族跨境傳承需求積累成熟。
- 創會八人的背景組合很關鍵：不是純律師、純會計或純金融——是跨專業的綜合體。這呼應 TEP 證照的設計邏輯：跨界整合是這行的底色。
- 把 STEP Taiwan 放回 台灣金融服務業地圖 看：通路與商品端飽和、機構端正補位（家辦／MFO 在金管會政策下成形中）、但「人的專業標準層」過去幾乎沒人在補——STEP Taiwan 補的就是這塊。
適合閱讀：關心台灣金融服務業結構變遷的讀者；信託、私行、家辦、律師、會計實務工作者；考慮考 STEP/TEP 的台灣專業人士；對「為什麼這個時間點」這類結構題好奇的人。 不適合閱讀：想直接看「STEP Taiwan 怎麼入會、學費多少」的人——這篇講結構不講作業流程，作業細節請看 STEP Taiwan 官網與常杏。
一、先把已知的事實放清楚
公開資料可確認的：
- 籌備： 自 2023 年起，由 Alex Liu（劉瑞霖）領銜，另七位專業人士共同推動。創會八人英文名（依 STEP 官網順序）：Alex Liu、Winnie Fang、Michael Wong、Joe Chang、Michael Lin、Jianlin Chen、Jerry Chiang、Brent Chao。
- 承認： 2025 年 獲 STEP 總部正式承認為官方分會。
- 角色定位： 為信託、遺產規劃、執行業務、資產管理與相關稅務的專業人士提供教育、訓練、代表與網絡。
- 在地培訓夥伴： 常杏研究顧問（Ginkgo Consult）提供 ITM 入門考的中文授課備課課程。
目前公開資料查不到、待後續確認的：
- （待確認）確切成立日（只有年份 2025，月日未公開）。
- （待確認）首任理事長／chair 的職稱（Alex Liu 為領銜召集人，正式職稱在官方文件外未明文標示）。
本篇先用公開資料能談的部分做結構性觀察；上述兩項細節，等之後拿到第一手資訊再回頭補。
二、為什麼是 2025？三個結構條件同時到位
「STEP Taiwan 2025 上線」這件事不是孤立事件。把它放回台灣的結構變化看，會發現它是三個條件同時到位的交會點——少一個都不會發生。
條件 ①：台灣戰後第一代企業家集中進入交棒期
台灣經濟奇蹟的第一代——1950s–1970s 創業、靠製造與貿易起家的那批企業家——現在普遍進入 70–80 歲的交棒期。
這代企業主的財富結構特殊：
- 家族企業股權（多代未稀釋、結構複雜）
- 不動產（土地、廠房、自住、投資並存）
- 跨境資產（早期外移到新加坡、香港、英美的部位）
- 代際成員散居全球（子女在美加、孫輩在台或海外）
純把錢留下不夠，要解決的是控股結構、稅務優化、家族治理、信託架構、跨境繼承這一整套——而這正是 信託與傳承這行 的工作範圍。
需求端的這股壓力，從 2020 年前後就已經感受得到。
條件 ②：金管會 2024 年起推「亞洲資產管理中心」
2024 年金管會公布「亞洲資產管理中心」推動方向，內容包含放寬家族辦公室（SFO／MFO）法規、信託商品鬆綁、私人銀行業務擴大、引進高資產客戶服務等。
意義不在政策細節，在訊號：國家層級正式承認「台灣需要補家辦與傳承這塊」。這對外資（含 STEP 總部）讀台灣市場是個強訊號——以前不確定台灣有沒有官方意願讓這行落地，現在有了。
條件 ③：港星雙樞紐外溢與跨境需求的成熟
新加坡到 2024 年底單一家族辦公室已逾 2,000 家、香港逾 2,700 家。這兩地接收了大量亞洲（含台灣）家族的資產，過去十年累積出大量「為台灣家族做跨境傳承」的實務案例。
兩個外溢方向：
- 人才外溢：在港星做過家族傳承業務的台灣專業人士，這幾年開始回流（或維持雙基地），他們本來就熟悉 STEP/TEP 體系。
- 案件外溢：港星接到太多亞洲客戶後，部分案件分流回客戶在地處理——台灣端需要對應的本地專業承接。
亞洲三都的這層機構面 已有專文。本系列補的是：港星外溢帶來的是「對 STEP/TEP 標準的熟悉度」，這是分會落地的前提之一。
為什麼是 2025，不是 2020？也不是 2030？
把三個條件擺在時間軸上：
| 條件 | 起算 | 到 2025 的狀態 |
|---|---|---|
| ① 世代交棒 | 約 2018 起逐步進入高峰 | 累積 7+ 年壓力 |
| ② 金管會政策 | 2024 公布 | 訊號剛確立 |
| ③ 港星外溢 | 約 2018 起加速 | 案件與人才已成熟 |
2020 之前：條件 ② 還沒有，國家訊號未明確，分會落地缺合理性。 2030 之後：條件 ① 的交棒高峰逐步過去，「補位」的市場時機差過半段。
2025 是這三條曲線的交會點。 STEP 總部在這個時間點承認台灣分會，不是隨機選的——是讀完條件的判斷。
三、創會八人的身分組合：跨專業是結構性必須
第三篇拆 TEP 證照時 講過：STEP 的設計邏輯是「跨域整合」——不收純法律或純財務的，收能跨的人。
STEP Taiwan 創會八人的背景組合，就是這條原則的本土落地版。從公開資訊可辨識的人員身分線索（律師、會計、信託、私行、家辦背景），組合上呈現：
- 法律專業（信託法、跨境繼承）
- 會計／稅務專業（跨境稅、CFC、CRS）
- 信託實務（銀行信託部、信託公司）
- 私行／財富管理（高資產客戶端）
- 家族辦公室（單一家族端的整合視角）
這個組合的意義不只是「人多元」，是「分會做的事就需要這個組合」——STEP/TEP 要在台灣落地，等於把英國衡平法體系（第二篇拆過）與台灣大陸法體系的工作介面接起來，每一個專業背景對應一段工作流：
- 律師接「跨法系架構設計」
- 會計／稅務接「跨境申報與優化」
- 信託實務接「在地受託作業」
- 私行接「客戶關係與資產配置」
- 家辦接「整體統籌與家族治理」
少一段這條鏈就斷。所以創會團隊的組合，本身就是一張「STEP Taiwan 要做什麼事」的工作流地圖。
四、和台灣既有體系的接口
STEP Taiwan 不是空降來的孤立組織，它要跟台灣既有的信託、財務規劃體系並存。三個既有體系的對照：
| 體系 | 主辦 | 範圍 | 與 STEP/TEP 的接口 |
|---|---|---|---|
| 信託業務專業測驗 | 金研院（台灣金融研訓院） | 國內信託業務操作、法規 | 偏「在地信託業務員」的執照需求，與 TEP 「跨境家族傳承」不同層級 |
| CFP（Certified Financial Planner） | FPAT（理財顧問認證協會） | 個人理財規劃六大模塊 | CFP 是「綜合理財規劃」，TEP 是「信託與傳承專業」；可疊加，不取代 |
| 律師／CPA 本業執照 | 法務部／會計師公會 | 法律服務／會計簽證 | 本業執照管「能做」，TEP 管「跨境信託與傳承這塊有沒有國際級認證」 |
換句話說：TEP 在台灣的位置，是既有體系上面的「跨境家族傳承專業層」——它不取代任何既有資格，它是疊在上面的進階共主。
台灣的律師、會計師、信託專員、CFP 持證人、私行 RM、家辦人才——之前如果想跨出國內、做跨境家族傳承的案件，沒有一張國際公認、在地有組織支援的證照。STEP Taiwan 2025 之後，這條路第一次在台灣有了正式入口。
在地培訓的接口是常杏研究顧問（Ginkgo Consult）：中文授課備課 ITM 入門考，費用與形式第三篇已算過。值得指出的對照：課程中文、考試全英文 ——這個差距精準對應「台灣大陸法 vs 信託原生英國法系」的法系分野，學員必須能跨過這道語言介面才能進這行。
五、放回台灣金融服務業地圖看 STEP Taiwan 的補位
資產管理行業地圖第六篇拆過台灣現況，論點是台灣金融服務業「通路與商品端極度飽和、建議與教練端幾乎空白」。
把這個缺口論套到 STEP Taiwan 上，看它補的是哪塊：
| 層 | 台灣現況（2025） | STEP Taiwan 補位 |
|---|---|---|
| 客戶端（家族） | 需求強、跨境複雜度高 | — |
| 機構端（家辦／私行／信託公司） | 通路與商品飽和、家辦剛在金管會政策下成形 | 機構需要懂跨境傳承的「人」 |
| 人的專業標準層 | 過去幾乎空白：本地證照偏在地操作，無跨境家族傳承的國際共主 | STEP/TEP 直接補這塊 |
| 工具的法律支撐 | 信託法 1996 立、但僅金融商品形態，跨境家族傳承仍走離岸 | — |
把這張表壓縮成一句話：STEP Taiwan 補的不是機構、不是商品、不是政策——是「人的專業標準」。 這在 本系列第一篇定位的第七條軸 上，正是缺最久的一塊。
六、誠實標：本篇還沒補完的部分
研究筆記的紀律，是把不知道的事直接標出來。本篇兩個「待確認」標記：
- 確切成立日：公開資料只有「2025」年份，月日缺。
- 首任理事長／chair 的職稱：Alex Liu 為領銜召集人，但官方對外文件未明文標示其分會內職稱；同樣的也包含其他七位的具體角色分工。
- STEP Taiwan 的本地考試／培訓 roadmap：除了常杏的 ITM 中文備課課程，其他層級（Advanced Certificate、Diploma）在台灣是否會有本地化或合作培訓機構，公開資訊尚有限。
這些細節，等之後從 STEP Taiwan 官方活動、常杏課程更新、或創會成員的公開發言累積夠了，會另起一篇補上，或回頭更新本篇。
七、預告：亞洲卡位的下一個拼圖
下一篇（系列第五篇）要把鏡頭拉到亞洲層級：港星雙樞紐已經把家辦／EAM 做到很成熟（亞洲三都比較 已拆過），STEP/TEP 在亞洲的卡位邏輯是什麼？台灣分會在亞洲拼圖裡的位置怎麼讀？
港星香港分會 2002 年成立，台灣 2025 年成立——中間 23 年的時差，本身就是一個值得拆的故事。
關於本系列
本系列是「資產管理行業地圖」的姊妹線，畫「專業標準軸」（第七條軸）。地圖系列是「機構／服務關係軸」（六位置）。
系列既有：
- 第一篇：台灣家族辦公室變多了，但誰來做信託與傳承？認識 STEP
- 第二篇：信託為什麼是英國的？普通法 vs 大陸法的分水嶺
- 第三篇：TEP 怎麼考？拆 ITM、Diploma 120 學分、實務 2 年
延伸閱讀（地圖系列，與本篇主題最相關）：
- 台灣地圖：我們有什麼、缺什麼、為什麼（地圖第六篇）
- 亞洲 EAM 三都比較：新加坡 vs 香港 vs 杜拜（EAM 深度文第三篇）
- One-Person Family Office：把自己當一個家族來經營（地圖第七篇）
來源
- About Us — STEP Taiwan
- Welcome to STEP Taiwan — STEP
- STEP 協會介紹 — 常杏研究顧問
- Society of Trust and Estate Practitioners — Wikipedia
- 金管會「亞洲資產管理中心」政策公開資訊（2024–2025）
- 台灣家族辦公室／傳承缺口論：本站「資產管理行業地圖」系列第六篇（joelin.cc/?p=9058）
本文把公開資料整理成一張地圖，不構成任何投資、稅務或法律建議。 真要做信託與傳承規劃，請找有執照的專業人士。